Contas a receber: cobre inadimplência e receba no prazo sem planilha de cobrança

O que é contas a receber no ERP

Contas a receber registra o que clientes devem à empresa — vendas a prazo, parcelas e serviços faturados. No ERP, o título nasce no faturamento: pedido emitido gera compromisso com vencimento; recebimento baixa o saldo e alimenta conciliação bancária e fluxo de caixa.

Este guia foca em cobrança e recebimentos. Visão geral em processo financeiro; origem em processo de vendas.

De onde nasce o título a receber

• Pedido faturado — venda gera título com valor e parcelas conforme condição de pagamento.
• NF de saída — documento fiscal confirma valor e vencimentos do cliente.
• Serviço prestado — faturamento recorrente ou projeto com parcelas definidas.
• Devolução ou abatimento — crédito ao cliente reduz saldo em aberto.

Lançar manualmente o que já nasceu da venda duplica trabalho e abre espaço para cobrar valor errado ou perder rastreio de inadimplência.

Cobrança, aging e limite de crédito

Aging agrupa títulos por faixa de vencimento — a vencer, vencido 30, 60, 90 dias — e mostra quem deve, quanto e há quanto tempo. Cobrança ativa parte desse relatório: financeiro liga, comercial negocia e diretoria decide limite de crédito. Cliente inadimplente que continua comprando sem bloqueio no ERP é prejuízo acumulado.

Limite de crédito no cadastro do cliente pode travar novo pedido quando saldo em aberto ultrapassa o teto — proteção antes da mercadoria sair.

Baixa bancária e conciliação

Recebimento no banco encerra o título no ERP — PIX, boleto, cartão ou depósito registrados com data e conta. Conciliação compara extrato com títulos baixados; divergência aparece antes do fechamento. Sem baixa, cliente pagou e sistema mostra dívida — ou pior, cobrança indevida.

Fluxo de contas a receber

O que mais trava contas a receber

• Faturamento sem título — venda no ERP, financeiro não sabe cobrar.
• Recebimento sem baixa — dinheiro no banco, título em aberto.
• Inadimplência invisível — comercial vende para quem já deve.
• Cobrança em planilha — aging desatualizado na reunião.
• Sem limite de crédito — exposição cresce sem alerta no pedido.

Indicadores de contas a receber

• Inadimplência — % de títulos vencidos sobre o total a receber.
• Prazo médio de recebimento — dias entre venda e entrada no caixa.
• Concentração por cliente — dependência de poucos devedores.
• Ticket em aberto — valor médio pendente por cliente.

Antes e depois de contas a receber no ERP

Perguntas frequentes

Checklist para implantar contas a receber

1. Cadastrar clientes com condição de pagamento e limite de crédito.
2. Parametrizar geração de título no faturamento da venda.
3. Definir contas bancárias e formas de recebimento.
4. Configurar aging e rotina de cobrança por faixa de vencimento.
5. Testar baixa e conciliação com extrato real.
6. Alinhar comercial e financeiro no bloqueio por inadimplência.

Próximos passos

Avance para fluxo de caixa ou volte ao guia financeiro. Leve cliente e condição de pagamento reais para a demonstração.

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