Como fazer uma nota fiscal complementar de ICMS ST

Objetivo

A Nota Fiscal Complementar de ICMS ST é utilizada para complementar valores de ICMS por Substituição Tributária que não foram informados ou foram informados de forma incorreta em uma nota fiscal anterior.

O procedimento deve ser realizado com atenção, pois a nota complementar deve estar relacionada ao documento fiscal que originou a necessidade de complementação.

Pré-requisitos

• Ter a nota fiscal original emitida e autorizada.
• Identificar o valor de ICMS ST que precisa ser complementado.
• Ter as informações da nota fiscal original, como número, série e chave de acesso.
• Ter os dados fiscais necessários para realizar a emissão da nota complementar.

Como emitir a nota fiscal complementar de ICMS ST

1. Acesse a tela de Nota Fiscal

1. Acesse o caminho Menu → Faturamento → Nota Fiscal Eletrônica.
2. Na tela de notas fiscais, inicie uma nova nota.

 

Resultado esperado: o sistema abrirá o cadastro de uma nova nota fiscal.

2. Configure a nota como complementar

1. Informe os dados necessários para identificar a operação como uma nota fiscal complementar.
2. Relacione a nota complementar ao documento fiscal que está sendo complementado, utilizando os dados da nota original.

 

Resultado esperado: a nota ficará configurada para complementar o documento fiscal original.

3. Informe os valores de ICMS ST

1. Informe o valor de ICMS ST que precisa ser complementado.
2. Confira os demais dados fiscais da operação.
3. Verifique se o valor informado corresponde exatamente à diferença que precisa ser complementada.

 

Resultado esperado: o valor complementar de ICMS ST ficará informado na nota fiscal.

4. Confira os dados da nota

1. Revise os dados do emitente e do destinatário.
2. Confira a identificação da nota fiscal original.
3. Verifique o valor de ICMS ST informado.
4. Confirme os demais dados fiscais antes de transmitir a nota.

Resultado esperado: a nota estará pronta para ser transmitida à SEFAZ.

5. Emita a nota fiscal

1. Finalize o preenchimento da nota fiscal.
2. Realize a transmissão para a SEFAZ.
3. Aguarde o retorno da autorização.

 

Resultado esperado: a nota fiscal complementar será autorizada pela SEFAZ e ficará registrada no GestãoPro.

Resultado esperado

• A nota fiscal complementar é emitida para complementar o ICMS ST da operação original.
• O valor adicional de ICMS ST fica informado no documento complementar.
• A nota complementar fica relacionada ao documento fiscal que originou a complementação.
• Após a autorização, o documento fiscal fica disponível no GestãoPro.

Dicas importantes

• Confira a nota fiscal original antes de iniciar o procedimento.
• Informe somente o valor que realmente precisa ser complementado.
• Confira os dados fiscais antes da transmissão.
• Verifique se a nota complementar está corretamente relacionada ao documento fiscal original.
• Em caso de dúvida sobre o preenchimento fiscal, confirme o procedimento com o responsável fiscal da empresa antes de transmitir a nota.

Erros comuns

Informar o valor total em vez da diferença

A nota complementar deve considerar o valor que precisa ser complementado. Confira a diferença antes de informar o ICMS ST.

Não identificar corretamente a nota original

Confira os dados do documento fiscal que originou a complementação antes de finalizar a nota.

Transmitir com dados fiscais incorretos

Revise os dados da operação e o valor de ICMS ST antes da transmissão. Uma informação incorreta pode resultar na rejeição do documento pela SEFAZ.

Dúvida sobre a necessidade da complementação

A emissão de uma nota complementar deve ocorrer de acordo com a necessidade fiscal da operação. Em caso de dúvida, consulte o responsável fiscal ou contador da empresa antes de emitir o documento.