Como fazer uma nota fiscal complementar de IPI

A Nota Fiscal Complementar é utilizada para complementar informações ou valores de impostos de uma Nota Fiscal Eletrônica já emitida, como o IPI, quando este foi informado com valor inferior ao devido.

Ao emitir uma Nota Fiscal Complementar, o documento original permanece válido. A soma dos valores da nota original com os valores da nota complementar representa o valor correto da operação perante a legislação fiscal.

Importante: Antes de emitir uma Nota Fiscal Complementar, consulte o contador da empresa para confirmar os valores e a forma correta de tributação.

Acesso ao sistema

Caminho: Menu ? Faturamento ? NF-e

Tela: frmNotaFiscal

Resultado esperado: Será aberta a tela de emissão da Nota Fiscal Eletrônica.

Como emitir uma Nota Fiscal Complementar de IPI

Passo 1 – Iniciar um novo cadastro

1. Na tela de NF-e, clique no botão Inserir.

Resultado esperado: O sistema abrirá um novo cadastro de Nota Fiscal Eletrônica.

Passo 2 – Informar os dados iniciais da nota

1. Selecione o CFOP correspondente, utilizando o mesmo CFOP da nota que será complementada.
2. Informe a Finalidade da Nota Fiscal conforme a operação complementar.

Resultado esperado: A nota ficará configurada para complementar a operação original.

Passo 3 – Referenciar a nota original

1. Clique no ícone da Pasta para localizar a Nota Fiscal que será complementada.
2. Selecione a nota correspondente.
3. No campo de presença do comprador, selecione a opção 0 - Não se aplica.
4. Marque a opção Não calcular impostos.

Resultado esperado: A Nota Fiscal Complementar ficará vinculada corretamente à nota fiscal original.

Passo 4 – Informar o destinatário

1. Selecione o cliente destinatário da Nota Fiscal.
2. Pesquise e confirme o cadastro correspondente.

Resultado esperado: O destinatário da nota será preenchido com os dados da operação original.

Passo 5 – Informar o produto e os dados fiscais

1. Informe o código do produto.
2. No campo de descrição, digite COMPLEMENTAR IPI.
3. Preencha os dados fiscais do item:
   • CFOP.
   • Origem.
   • Situação Tributária.
   • Classificação Fiscal (NCM).
4. Informe a quantidade do produto.

Observação: A Situação Tributária poderá ser a mesma utilizada na nota original ou, quando aplicável, os códigos 900 ou 090, conforme orientação fiscal.

Resultado esperado: O item complementar estará corretamente configurado para a operação.

Passo 6 – Informar os valores do IPI

1. Preencha os campos referentes ao IPI:
   • CST IPI.
   • Base de Cálculo do IPI (BASEIPI).
   • Valor do IPI (VALORIPI).

Resultado esperado: Os valores complementares do IPI estarão informados corretamente.

Passo 7 – Salvar e emitir a Nota Fiscal

1. Selecione o meio de transporte, quando aplicável.
2. Clique em Salvar.
3. Após conferir todas as informações, clique em Emitir.

Resultado esperado: A Nota Fiscal Complementar de IPI será transmitida para a SEFAZ e, após autorização, ficará vinculada à nota fiscal original.

Boas práticas

• Utilize sempre o mesmo CFOP da nota fiscal que será complementada, quando aplicável.
• Confira cuidadosamente os valores do IPI antes da emissão.
• Certifique-se de selecionar corretamente a nota fiscal de origem.
• Revise todos os dados fiscais antes de transmitir a NF-e.
• Em caso de dúvidas sobre tributação, consulte o contador da empresa.

Observações

• A Nota Fiscal Complementar altera apenas os valores complementados, mantendo a validade da nota fiscal original.
• Os valores informados na nota complementar devem corresponder apenas à diferença do imposto que está sendo complementado.
• A emissão da NF-e depende da correta configuração fiscal da empresa e da autorização da SEFAZ.